证券代码：300996   证券简称：普联软件    公告编号：2025-012               普联软件股份有限公司     对于向不特定对象刊行可退换公司债券摊薄即期答复与           公司选择填补答复按次及关连主体痛快    本公司及董事会全体成员保证信息暴露的内容真确、准确、好意思满，莫得虚 假纪录、误导性确认或要紧遗漏。   病笃辅导：   本公告中公司对财务方针的假定分析不组成公司的盈利预测，为顶住即期回 报被摊薄风险而制定的填补答复具体按次未便是对公司改日利润作念出保证，投资 者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策形成赔本的，公司不承担赔 偿包袱。提请强大投资者防御。   字据《国务院办公厅对于进一步加强成本阛阓中小投资者正当权力保护使命 的看法》    （国办发〔2013〕110 号）、                    《国务院对于进一步促进成本阛阓健康发展的 多少看法》     （国发〔2014〕17 号）和中国证券监督经管委员会（以下简称“中国 证监会”）     《对于首发及再融资、要紧金钱重组摊薄即期答复揣摸事项的率领看法》 （证监会公告〔2015〕31 号）等法律、法例、规章偏激他标准性文献的要求，为 保障中小投资者利益，公司就本次向不特定对象刊行可退换公司债券事宜（以下 简称“本次刊行”）对即期答复摊薄的影响进行了分析，并建议了关连的填补回 报按次，关连主体对公司填补答复按次大概得到切实履行作念出了痛快。现将公司 本次刊行摊薄即期答复揣摸事项讲明如下： 一、本次刊行摊薄即期答复对公司主要财务方针的影响   （一）主要假定和前提条件   以下假定仅为测算本次向不特定对象刊行可转债摊薄即期答复对公司主要 财务方针的影响，不代表公司对 2024 年和 2025 年筹备情况及趋势的判断，亦不 组成盈利预测。 生要紧不利变化。 财务用度、投资收益、资金使用效益）等的影响；不辩论召募资金未利用前产生 的银行利息以及可转债利息用度的影响。 假定 2025 年 11 月 30 日沿路转股（即转股率为 100%且转股时一次性沿路转股） 和限制 2025 年 12 月 31 日沿路未转股（即转股率为 0）两种情形。前述刊行完 成时期仅用于诡计本次可转债刊行摊薄即期答复对主要财务方针的影响，离别实 际完成时期组成痛快，投资者不应据此进行投资决策，最终应以深圳证券来回所 审核并报中国证监会注册后的试验完成时期为准。 不特定对象刊行预案的召募资金总和上限 24,293.26 万元，不辩论刊行用度的影 响；本次可转债刊行试验到账的召募资金范围将字据监管部门核准、刊行认购情 况以及刊行用度等情况最终笃定。 上述本次可转债转股外，暂不辩论如股权激勉、职工持股、股权回购、分成等其 他会对公司总股本和包摄于母公司激动权力发生影响或潜在影响的举止。限制 二十一次会议召开日，即 2025 年 2 月 24 日前二十个来回日公司 A 股股票来回 均价与前一个来回日公司 A 股股票来回均价的孰高值），该转股价钱仅用于诡计 本次刊行摊薄即期答复对主要财务数据及财务方针的影响，不组成对试验转股价 格的预测或痛快。最终的启动转股价钱提请公司激动大会授权公司董事会及/或 董事会授权东谈主士在刊行前字据阛阓景象与保荐机构（主承销商）协商笃定。假定    本次可转债刊行后转股数目为转股数目上限 9,161,926 股，转股完成后公司总股    本将增至 211,687,675 股（不辩论其他成分导致股本发生的变化）。       （1）2023 年度终了包摄于母公司激动的净利润为 6,216.02 万元、扣除非经    常性损益后包摄于母公司激动的净利润为 4,735.17 万元；       （2）假定 2024 年度包摄于母公司激动的净利润和扣除非时时性损益后包摄    于母公司激动的净利润较 2023 年度增长 80%；       （3）假定 2025 年度包摄于母公司激动的净利润和扣除非时时性损益后包摄    于母公司激动的净利润较 2024 年度的增长率存在三种情况：（a）较上年度增长                     （c）与上年度持平；       上述增长率不代表公司对改日利润的盈利预测，仅用于诡计本次刊行摊薄即    期答复对主要方针的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资    决策形成赔本的，公司不承担补偿包袱。    不辩论公司改日年度利润分派成分的影响。       （二）本次刊行摊薄即期答复对公司主要财务方针的影响分析       基于上述假定，本次向不特定对象刊行可转债对公司主要财务方针的影响对    比如下：       样式                                            2025 年 12 月 31    2025 年 11 月 30                   年 12 月 31 日      年 12 月 31 日                                                      日沿路未转股             日沿路转股 总股本（股）             202,525,749        202,525,749       202,525,749       211,687,675 本次刊行召募资金总和（元）                                                           242,932,601.00 瞻望本次刊行完成时期                                                              2025 年 5 月底 本次转股数目（上限诡计）                                                                 9,161,926 假定情形 1：2025 年终了的扣除非时时性损益前后包摄于母公司总共者的净利润较 2024 年度增长 20% 扣除非时时性损益前包摄于母 公司激动的净利润（元）       样式                                              2025 年 12 月 31    2025 年 11 月 30                   年 12 月 31 日      年 12 月 31 日                                                        日沿路未转股             日沿路转股 扣除非时时性损益后包摄于母 公司激动的净利润（元） 扣非前基本每股收益（元）            0.3093              0.5525            0.6441             0.6416 扣非后基本每股收益（元）            0.2356              0.4209            0.6441             0.6416 扣非前稀释每股收益（元）            0.3093              0.5525            0.6275             0.6275 扣非后稀释每股收益（元）            0.2356              0.4209            0.4736             0.4736 假定情形 2：2025 年终了的扣除非时时性损益前后包摄于母公司总共者的净利润较 2024 年度增长 10% 扣除非时时性损益前包摄于母 公司激动的净利润（元） 扣除非时时性损益后包摄于母 公司激动的净利润（元） 扣非前基本每股收益（元）            0.3093              0.5525            0.5888             0.5866 扣非后基本每股收益（元）            0.2356              0.4209            0.4440             0.4424 扣非前稀释每股收益（元）            0.3093              0.5525            0.5737             0.5737 扣非后稀释每股收益（元）            0.2356              0.4209            0.4326             0.4326 假定情形 3：2025 年终了的扣除非时时性损益前后包摄于母公司总共者的净利润较 2024 年度增长 0% 扣除非时时性损益前包摄于母 公司激动的净利润（元） 扣除非时时性损益后包摄于母 公司激动的净利润（元） 扣非前基本每股收益（元）            0.3093              0.5525            0.5336             0.5316 扣非后基本每股收益（元）            0.2356              0.4209            0.4020             0.4004 扣非前稀释每股收益（元）            0.3093              0.5525            0.5199             0.5199 扣非后稀释每股收益（元）            0.2356              0.4209            0.3916             0.3916    二、本次刊行摊薄即期答复的风险辅导       本次刊行完成后，公司总金钱范围将有一定幅度的增多。本次召募资金到位    后，公司将合理灵验地利用召募资金，栽种公司运营才略，提高公司历久盈利能    力。但由于召募资金投资样式修复需要一定周期，修复时代激动答复主要通过现    有业求终了。       本次向不特定对象刊行可转债刊行完成后、转股前，公司需按照事先商定的    票面利率对未转股的可转债支付利息，由于可转债票面利率一般比拟低，时时情 况下公司对可转债召募资金垄断带来的盈利增长会朝上可转债需支付的债券利 息，不会摊薄基本每股收益，顶点情况下若是公司对可转债召募资金垄断带来的 盈利增长无法隐讳可转债需支付的债券利息，则将使公司的税后利润濒临下落的 风险，将摊薄公司芜俚股激动即期答复。   投资者持有的本次向不特定对象刊行可转债部分或沿路转股后，公司股本总 额将相应增多，对公司现存激动持股比例、公司净金钱收益率及公司每股收益产 生一定的摊薄影响。   另外，本次向不特定对象刊行可转债设有转股价钱向下修正条目，在该条目 被触发时公司可能苦求向下修正转股价钱，导致因本次向不特定对象刊行可转债 转股而新增的股本总和增多，从而扩大本次向不特定对象刊行可转债转股对公司 现存芜俚股激动的潜在摊薄影响。 三、本次刊行的必要性和合感性   本次刊行召募资金投资样式经过了严格的论证，样式实施有意于进一步提高 公司的中枢竞争力，增强公司的可连续发展才略，具有充分的必要性及合感性。 具体分析详见公司同日刊登在深圳证券来回所网站上的《普联软件股份有限公司 向不特定对象刊行可退换公司债券召募资金使用的可行性分析呈报》。 四、本次召募资金投资样式与公司现存业务的关系，公司从事募投项 目在东谈主员、本领、阛阓等方面的储备情况   （一）本次召募资金投资样式与公司现存业务的关系   公司恒久专注于大型集团企业经管软件的开荒及职业，在所从事的业务范围 具备连续改进才略，积贮了丰富的实践教授和优质客户，在大型集团企业信息化 范围的市时势位握住栽种，具有较强的中枢竞争力。本次召募资金投资样式与公 司主生意务密切关连，其中：   国产 ERP 功能推广修复样式旨在升级和推广公司现存国产 ERP 产物：一方 面，功能上适配 Oracle EBS 核算管控体系，本领上栽种总账中枢地能，并拓展 适配金融行业；另一方面，产物隐讳范围从财务经管范围蔓延至采购、物料、销 售、库存等供应链范围，构建更全面的 ERP 科罚决议，增强公司的举座盈利能 力和阛阓竞争力。   数智化金融风险管控系列产物修复样式旨在升级和拓展公司现存 XBRL 应 用产物及决议，具体包括风险合规内控智能化经管产物和调解数据报送经管产物， 主要面向保障、银行等行业的金融监管数智化转型，以兴盛最新监管政策要求。   云湖平台研发升级样式拟对云湖平台进行研发升级，研发内容主要为基于信 创本领的平台升级，市欢大模子等东谈主工智能本领，栽种平台的智能化才略，面向 上风业务范围，提供真切的行业科罚决议，强化平台现存本领才略，为多应用场 景产物开荒提供底层本领，简化产物开荒过程，提高样式产物组东谈主职使命收尾， 同期有助于协助客户科罚业务场景中存在的问题。   综上，公司本次召募资金投资样式将以现存主生意务和中枢本领为基础，促 进公司产物形态的升级换代，增强产物阛阓竞争力，同期丰富产物体系，提供技 术维持，真切公司战术布局，促进公司可连续发展。   （二）公司从事募投样式在东谈主员、本领、阛阓等方面的储备情况   通过多年发展，公司已成立起领有丰富动力、金融行业教授和集团管控决议 开荒教授的研发团队，大概在本样式的想象研发上兼具阛阓把控才略和开荒运维 才略，此外公司防备引进掌抓改进才略的高修养东谈主才，成立了完善的东谈主才培养体 系和激勉机制，恒久有专职团队为客户提供连续的率领职业，不错快速实时反映 客户需求，大概为募投样式的获胜实施提供精粹的保障。   经过多年发展，公司已领有具备中枢本领的云湖开荒平台、完善的软件开荒 过程和专科的样式实施方法论，公司关连本领平台具备高性能、可推广性强以及 活泼性高的权臣特质，大概全标的兴盛不同客户的各样化需求。同期，公司依托 自主常识产权的进修开荒平台，整合出一套集进修性、工程化、模块化、组件化、 插件式于一体的开荒决议，并以自研的 XBRL 贯通引擎、报表诡计引擎、呈报编 排引擎行为本领中枢，为样式开荒提供坚实的本领撑持。此外，公司已见效构建 了涵盖信创 ERP、EPM、EAM 等产物，并在信创产物试点应用上获得了积极进 展，大概兴盛客户对自主可控、安全可靠的要求。   经过多年的阛阓运营，公司聚焦于中石油、中石化、中国海油、国度管网、 中国建筑等大型集团企业客户，依托本领上风和优质职业成立历久相助关系，合 同获得的褂讪性、连续性以及客户信用较好，抗风险才略较强。同期，公司的 XBRL 关连接统及产物，也曾应用到财政部、中证信息、国度金融监督经管总局、 保障公司、银行、宇宙股转公司等宽广客户，其中，偿付才略二代报送系统在全 国一半以上的保障公司见效应用。   要而言之，公司具有较强的东谈主员、本领及阛阓积贮，具备实施本次召募资金 投资样式的才略。 五、对于填补摊薄即期答复所选择的按次   为了保护强大投资者的利益，镌汰本次刊行可转债可能摊薄即期答复的影响， 公司拟选择多种按次保证本次向不特定对象刊行可转债召募资金灵验使用、谛视 即期答复被摊薄的风险，以提高对激动的即期答复。公司拟选择的具体按次如下：   （一）完善公法则东谈主治理结构，加强筹备经管和里面限定   公司已字据法律法例和标准性文献的法例成立健全了经管结构，夯实了公司 筹备经管和里面限定的基础。改日几年，公司将络续严格盲从《中华东谈主民共和国 公法则》    《中华东谈主民共和国证券法》               《上市公司治理准则》等法律、法例和标准性 文献的要求，握住完善公法则东谈主治理结构。同期，公司将全面灵验地限定公司经 营和管控风险，络续握住完善并强化各项法子，栽种公司的筹备经管水平，加强 公司里面限定。   （二）加强召募资金经管，保障召募资金合理标准使用   为标准召募资金的经管和使用，保护投资者的正当权力，公司已字据关连法 律法例要求制定了《召募资金经管轨制》。本次可转债召募资金到位后，公司将 与保荐机构、召募资金专户开户行签署召募资金专户监管契约，对召募资金进行 专户专储，以保证召募资金合理标准使用。      （三）加速募投样式修复程度，提高召募资金使用收尾   公司已对本次召募资金投资样式的可行性进行了充分论证，募投样式稳健产 业发展趋势和国度产业政策，具有较好的阛阓长进和盈利才略。公司将积极调配 资源，实施好募投样式的修复使命，争取募投样式早日达产并终了预期效益。随 着本次召募资金投资样式的实施，瞻望公司的连续筹备才略和盈利才略将进一步 增强，本次刊行导致的激动即期答复摊薄风险将连续镌汰。      （四）握住完善利润分派轨制，强化投资者答复机制   为完善和健全公司科学、连续、褂讪、透明的分成政策和监督机制，积极有 效地答复投资者，字据中国证券监督经管委员会《对于进一步落实上市公司现款 分成揣摸事项的奉告》《上市公司监管疏浚第 3 号——上市公司现款分成》等规 定，公司也曾制定和完善了《公司规则》中揣摸利润分派的关连条目，制定了《普 联软件股份有限公司改日三年（2025 年-2027 年）激动分成答复想象》，并提交 激动大会审议，明确了公司利润分派尤其是现款分成的具体条件、比例、分派形 式和股票股利分派条件等，完善了公司利润分派的决策法子和机制以及利润分派 政策的颐养原则，强化了中小投资者权力保障机制。本次刊行后，公司将依据相 关法律法例，严格推论落终了金分成的关连轨制和激动分成答复想象，保障投资 者的利益。 六、保障公司填补答复按次切实履行的痛快      （一）公司董事、高档经管东谈主员痛快   公司全体董事、高档经管东谈主员将诚实、致力地履行关连职责，钦慕公司和全 体激动的正当权力，对公司填补答复按次大概得到切实履行痛快如下： 会选择其他步地挫伤上市公司利益。 动。 定的薪酬轨制与上市公司填补答复按次的推论情况相挂钩。 内，全力促使上市公司有想象的股权激勉行权条件与填补答复按次的推论情况相挂 钩。 若中国证监会作出对于填补答复按次偏激痛快的其他新的监管法例的，且上述承 诺不成兴盛中国证监会该等法例时，本东谈主痛快届时将按照中国证监会的最新法例 出具补充痛快。 的任何揣摸填补答复按次的痛快。若本东谈主违抗该等痛快或拒不履行痛快，本东谈主自 愿禁受中国证监会、来回所等证券监管机构照章作出的监管按次；给上市公司或 者投资者形成赔本的，本东谈主安逸照章承担对上市公司或者投资者的补偿包袱。      （二）公司控股激动及试验限定东谈主对于本次向不特定对象刊行可退换公司 债券摊薄即期答复选择填补答复按次的痛快   为使公司填补答复按次大概得到切实履行，公司控股激动及试验限定东谈主作念出 如下痛快： 其他步地挫伤上市公司利益； 施大概得到切实履行。若本东谈主违抗该等痛快或拒不履行痛快，本东谈主自发禁受中国 证监会、来回所等证券监管机构照章作出的监管按次；若违抗该等痛快给上市公 司或者激动形成赔本的，本东谈主安逸照章承担补偿包袱； 若中国证监会作出对于填补答复按次偏激痛快的其他新的监管法例的，且上述承 诺不成兴盛中国证监会该等法例时，本东谈主痛快届时将按照中国证监会的最新法例 出具补充痛快。                       普联软件股份有限公司董事会